مالیات صندوق های طلا چقدر است؟ بررسی کامل قوانین 1404
مالیات صندوق های طلا برای بسیاری از سرمایهگذاران، همان نقطه ابهامی است که قبل از ورود به این بازار ذهنشان را درگیر میکند؛ وقتی صحبت از صندوق طلا میشود، اولین سوال این است که “آیا صندوق های طلا مالیات دارد؟” اگر پاسخ مثبت باشد، این مالیات دقیقاً چقدر است؛ در این مقاله از کاریزما لرنینگ، تمام نکات مربوط به مالیات بر صندوق های طلا را بررسی میکنیم؛ از شما دعوت میکنیم تا انتها همراه ما باشید.
آیا صندوق های طلا معاف از مالیات هستند؟
بله؛ صندوقهای طلا که در بورس معامله میشوند، در شرایط فعلی از پرداخت مالیات بر خرید و فروش و همچنین مالیات بر عایدی سرمایه معاف هستند؛ به بیان سادهتر، اگر از طریق بازار سرمایه واحدهای صندوق طلا را بخرید یا بفروشید، مالیاتی تحت عنوان مالیات صندوق های طلا پرداخت نمیکنید و تنها هزینه شما کارمزد معاملاتی است؛ همین موضوع باعث شده سرمایهگذاری در صندوقهای طلا نسبت به خرید طلای فیزیکی، از نظر شفافیت و هزینههای جانبی، گزینهای قابلتوجهتر باشد.
این معافیت مالیاتی در مورد تمام صندوقهای طلای بورسی صدق میکند؛ از جمله صندوقهایی که با پشتوانه گواهی سپرده سکه و شمش فعالیت میکنند؛ به عنوان نمونه، صندوق طلای کهربا نیز بهعنوان یکی از صندوقهای فعال در بازار سرمایه، مشمول همین قوانین است؛ یعنی سرمایهگذار در خرید و فروش واحدهای آن در بورس، مالیاتی پرداخت نمیکند و تنها کارمزد معامله و کارمزد مدیریت صندوق را در نظر میگیرد.
اگرچه صندوقهای طلا مشمول مالیات نمیشوند، اما خرید و فروش طلای فیزیکی، دارای مالیات است که در مقاله “مالیات طلا چقدر است؟ همهچیز درباره مالیات طلا در سال 1404″ به قوانین آن بیشتر میپردازیم.
چرا صندوق های طلا از مالیات معافاند؟
در قوانین مالیاتی ایران، گواهی سپرده کالایی (از جمله گواهی سپرده سکه و شمش طلا) بهعنوان اوراق بهادار شناخته میشود و معاملات آن در چارچوب بورس، از مالیات بر نقلوانتقال، مالیات بر ارزش افزوده و مالیات بر درآمد معاف است؛ از آنجا که صندوقهای طلا بخش عمده داراییهای خود را در همین گواهیها سرمایهگذاری و معامله میکنند، خرید و فروش واحدهای آنها در بازار سرمایه نیز مشمول مالیات نمیشود؛ بنابراین معاف بودن مالیات صندوق های طلا، ریشه در ساختار قانونی معاملات اوراق بهادار در بورس دارد. در ویدئوی زیر به طور کامل درباره صندوقهای طلا صحبت کردهایم، پیشنهاد میکنیم مشاهده کنید.
برای آشنایی بیشتر با صندوقهای طلا، مقاله “صندوق طلا چیست؟ + معرفی صفر تا صد صندوق سرمایه گذاری طلا” را مطالعه کنید.
کارمزد و مالیات صندوق های طلا چقدر است؟
یکی از پرسشهای رایج، تفاوت بین مالیات و کارمزد است؛ در پاسخ به آیا صندوق های طلا مالیات دارد؟ گفتیم که مالیات خرید و فروش صندوق های طلا، صفر است؛ اما نبود مالیات به این معنا نیست که هیچ هزینهای وجود ندارد؛ سرمایهگذار در صندوقهای طلا با دو نوع هزینه اصلی روبهرو است:
- کارمزد خرید و فروش: درصد مشخصی از ارزش هر معامله (۰.۲۴%) که بابت خدمات کارگزاری و انجام معامله در بورس دریافت میشود.
- کارمزد مدیریت صندوق: درصدی سالانه از ارزش دارایی سرمایهگذار (0.5%) که بابت مدیریت، نگهداری داراییها و اداره صندوق کسر میشود.
در نتیجه، وقتی درباره “کارمزد و مالیات صندوق های طلا” صحبت میکنیم، باید این دو مفهوم را از هم تفکیک کنیم که مالیات در معاملات بورسی وجود ندارد، اما کارمزدها بخشی طبیعی از ساختار سرمایهگذاری در صندوقها هستند؛ برای اطلاعات بیشتر درباره کارمزد تمامی صندوقهای سرمایهگذاری، مقاله “کارمزد صندوق های سرمایه گذاری چقدر است؟ نرخ جدید کارمزدها” را مطالعه کنید.
آیا کارمزد معاملات صندوقهای طلا منصفانه است؟
اگر ساختار هزینهای صندوقهای طلا را با بازار فیزیکی مقایسه کنیم، پاسخ تا حد زیادی مثبت است. در بورس سرمایهگذار تنها کارمزد خرید و فروش را پرداخت میکند و هزینهای بابت مالیات نمیپردازد؛ این در حالی است که در بازار آزاد طلا، علاوهبر اختلاف قیمت خرید و فروش (اسپرد)، ممکن است هزینههای جانبی و در برخی موارد مالیات نیز به خریدار تحمیل شود.
زمانی که یک سکه فیزیکی میخرید، اختلاف قیمت خرید و فروش عملاً نقش یک کارمزد سنگین را بازی میکند؛ رقمی که گاهی چند درصد ارزش معامله است؛ اما در صندوقهای طلا، مجموع کارمزد خرید و فروش معمولاً در حدود ۰.۲۴ درصد است؛ به بیان سادهتر، هزینه معاملاتی شما در صندوقهای طلا میتواند چندین برابر کمتر از بازار فیزیکی باشد، آن هم در شرایطی که معافیت از مالیات بر خرید و فروش و مالیات بر عایدی سرمایه نیز برقرار است. در مقاله “تفاوت صندوق طلا با طلای فیزیکی چیست؟” به طور کامل درباره مزایای صندوق طلا نسبت به طلای فیزیکی توضیح دادهایم.
همین ترکیب کارمزد پایین و معافیت مالیاتی باعث شده صندوقهای طلا، از نظر ساختار هزینهای، یکی از بهینهترین گزینهها برای سرمایهگذاران خرد و حتی سرمایهگذاران با مبالغ بالا باشند. این منطق درباره صندوقهای فعال بازار از جمله صندوق طلای کهربا نیز صدق میکند؛ در این صندوق نیز سرمایهگذار بدون پرداخت مالیات مستقیم، تنها کارمزد معاملاتی و کارمزد مدیریت سالانه را در نظر میگیرد؛ بنابراین اگر با رویکرد منطقی و غیرهیجانی سرمایهگذاری انجام شود، هزینهها در مقایسه با بازار فیزیکی کاملا قابلمدیریت و شفاف خواهند بود؛ برای سرمایهگذاری در صندوق کهربا بر روی دکمه زیر کلیک کنید.
در مقاله “کدام صندوق طلا بهتر است؟ + بهترین صندوق طلا 1404″ به طور کامل درباره ویژگیهای صندوق کهربا توضیح دادهایم، پیشنهاد میکنیم مطالعه کنید.
در نهایت؛ آیا صندوق های طلا مشمول مالیات هستند؟
در این مقاله بهصورت دقیق بررسی کردیم که مالیات صندوق های طلا چقدر است و آیا صندوق های طلا مالیات دارد یا خیر. همانطور که توضیح دادیم، در معاملات صندوقهای طلا در بورس، مالیاتی بابت خرید و فروش یا عایدی سرمایه دریافت نمیشود و سرمایهگذار تنها کارمزد خرید و فروش و کارمزد مدیریت سالانه صندوق را پرداخت میکند؛ به همین دلیل، ساختار هزینهای این ابزار سرمایهگذاری شفاف، مشخص و قابلمحاسبه است.
در نتیجه، اگر به دنبال سرمایهگذاری در طلا بدون درگیر شدن با مالیات، اجرت ساخت یا اختلاف قیمت بالای خرید و فروش در بازار فیزیکی هستید، صندوق طلا میتوانند گزینهای منطقیتر باشد؛ البته پیش از تصمیمگیری، بهتر است امیدنامه صندوق موردنظر را مطالعه کنید و شرایط هزینهای آن را بهدقت بررسی کنید تا انتخابی آگاهانه داشته باشید. اگر سوالی درباره کارمزد و مالیات صندوق های طلا دارید در قسمت دیدگاهها در خدمت شما هستیم.
سوالات متداول
خیر؛ صندوقهای طلای بورسی در حال حاضر از مالیات بر خرید و فروش و مالیات بر عایدی سرمایه معاف هستند.
در معاملات بورسی صندوقهای طلا، مالیات خرید و فروش دریافت نمیشود و فقط کارمزد معاملاتی اعمال میشود.
مالیات در معاملات بورسی صفر است، اما کارمزد شامل هزینه خرید و فروش و کارمزد مدیریت سالانه صندوق میشود.
مالیات صفر است و مجموع کارمزد خرید و فروش معمولاً حدود ۰.۲۴ درصد بهعلاوه کارمزد مدیریت سالانه صندوق است.
