محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی با قوانین جدید 1404

محاسبه حقوق بازنشستگی به‌خصوص در انتهای هر سال، یکی از دغدغه‌های افراد بازنشسته است. تصور کنید سال‌ها در تلاش بوده‌اید، زحمت کشیده‌اید و حق بیمه پرداخت کرده‌اید تا در دوران بازنشستگی به آرامش برسید. اما آیا می‌دانید که حق شما به عنوان یک بازنشسته چقدر است؟ آیا با قوانین و روش محاسبه حقوق بازنشستگی آشنا هستید؟ با ما همراه باشید تا در این مقاله از کاریزما لرنینگ، شما را با پیچ و خم‌های نحوه و قانون محاسبه حقوق بازنشستگی آشنا کنیم.

حقوق بازنشستگی در سال 1404 چقدر است؟

بر اساس لایحه بودجه سال ۱۴۰۴، حداقل حقوق ماهانه بازنشستگان، 11 میلیون و 700 هزار تومان است. سقف حقوق بازنشستگی نیز بر اساس هفت برابر حداقل دستمزد روزانه تعیین گردیده است به نحوی که بالاترین حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی در سال ۱۴۰۴، حدود ۷۲ میلیون و ۷۳۶ هزار تومان است.

نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی چگونه است؟

محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی بر اساس قوانین و مقررات مشخصی انجام می‌شود. عوامل مختلفی مانند مدت پرداخت حق بیمه، میزان درآمد، سن بازنشستگی و … در این محاسبه نقش دارند. هرچند جزئیات دقیق ممکن است در طول زمان تغییر کند، اما به طور کلی، عوامل زیر در میزان مستمری تامین اجتماعی موثر هستند:

• مدت پرداخت حق بیمه: هرچه مدت زمان پرداخت حق بیمه بیشتر باشد، حقوق بازنشستگی نیز بالاتر خواهد بود.
• میزان درآمد: متوسط درآمد دریافتی در سال‌های پایانی اشتغال، تاثیر مستقیمی بر میزان حقوق بازنشستگی دارد.

فرمول محاسبه بازنشستگی تامین اجتماعی

برای محاسبه مستمری بازنشستگی تامین اجتماعی بر اساس ماده ۷۷ قانون کار، می‌توان از فرمول زیر استفاده کرد:

حقوق بازنشستگی = 30 ÷ (سنوات پرداخت حق بیمه × متوسط دستمزد)

نحوه محاسبه میانگین حقوق دو سال آخر تامین اجتماعی

مهم‌ترین عامل در محاسبه حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی، متوسط دستمزد است. در صورتی که در این دوره دو ساله، وقفه‌هایی در پرداخت حق بیمه وجود داشته باشد، ماه‌های مربوط به این وقفه‌ها از محاسبه حذف شد‌ه و متوسط دستمزد بر اساس ماه‌های پرداخت حق بیمه محاسبه خواهد شد.

اگر در دو سال آخر کار، حقوق شما افزایش پیدا کرده باشد و حق بیمه بیشتری پرداخت کرده باشید، برای محاسبه حقوق بازنشستگی، به جای دو سال آخر، پنج سال آخر کار شما در نظر گرفته می‌شود. یعنی حقوق و مزایای پنج سال آخر جمع می‌شود و سپس بر تعداد کل ماه‌های این پنج سال تقسیم می‌شود تا متوسط دستمزد به دست آید. البته شما می‌توانید مبلغ مستمری بازنشستگی خود را به صورت آنلاین در سایت سازمان تامین اجتماعی محاسبه کنید.

فرمول محاسبه دو سال آخر بازنشستگی

حقوق بازنشستگی با سابقه کمتر از ۲۰ سال

برای بازنشستگی با کمتر از ۲۰ سال سابقه، دو حالت کلی وجود دارد:

• سابقه بین ۱۰ تا ۱۹ سال

اگر مردان به 62 سالگی و زنان به ۵۵ سالگی رسیده باشند و حداقل ۱۰ سال حق بیمه پرداخت کرده باشند، می‌توانند درخواست بازنشستگی دهند. اما توجه کنید که میزان مستمری دریافتی آن‌ها متناسب با تعداد سال‌های پرداخت حق بیمه خواهد بود.

• سابقه کمتر از ۱۰ سال

افرادی که سن آن‌ها به سن قانونی بازنشستگی رسیده، اما سابقه پرداخت حق بیمه‌شان کمتر از ۱۰ سال است، می‌توانند با خرید سوابق مفقود، درخواست بازنشستگی دهند. توجه کنید که نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی با سابقه کمتر از 20 سال، با استفاده از فرمول ذکرشد‌ه محاسبه می‌شود و روش محاسبه تفاوتی ندارد.

نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی مشاغل سخت و زیان آور

حقوق بازنشستگی مشاغل سخت و زیان‌آور با همان فرمول کلی تأمین اجتماعی حساب می‌شود. تفاوت اصلی در این است که در مشاغل سخت، هر ۱ سال سابقه، ۱/۵ سال محاسبه می‌شود؛ مثلاً اگر ۲۰ سال در شغل سخت کار کرده باشید، برای محاسبه مستمری، سابقه شما ۳۰ سال در نظر گرفته می‌شود. این سابقه‌ی افزایش‌یافته داخل فرمول مستمری می‌نشیند و باعث می‌شود حقوق بازنشستگی شما بیشتر از حالتی باشد که همین مدت را در شغل عادی کار کرده بودید. البته امکان بازنشستگی هم معمولاً با ۲۰ سال سابقه متوالی یا ۲۵ سال فعالیت متناوب در کار سخت، بدون شرط سنی وجود دارد.

چگونگی افزایش حق اولاد و عائله‌مندی برای بازنشستگان

حق عائله‌مندی یکی از مزایای مهم بازنشستگان تامین اجتماعی است و شامل پرداخت مبلغی به ازای هر فرزند به منظور کمک به هزینه‌های زندگی آن‌ها می‌شود. در دوران اشتغال، کارفرما موظف به پرداخت حق عائله‌مندی به کارگران است. اما پس از بازنشستگی، این مسئولیت بر عهده سازمان تامین اجتماعی گذاشته می‌شود و در محاسبه حقوق بازنشستگی اعمال می‌گردد. مبلغ حق اولاد و کمک هزینه عائله‌مندی برای بازنشستگان تامین اجتماعی به شرح زیر است:

• هزینه عائله‌مندی: ۲,۱۰۰,۰۰۰ تومان
• حق اولاد به ازای هر فرزند: ۱,۷۰۰,۰۰۰ تومان

نحوه محاسبه همسان سازی حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی

متناسب‌سازی حقوق بازنشستگان تأمین اجتماعی به فرآیند تعدیل و اصلاح حقوق بازنشستگان به منظور هم‌سطح کردن آن‌ها با شرایط اقتصادی و نیازهای معیشتی جامعه اشاره دارد. هدف اصلی این فرآیند، بهبود کیفیت زندگی بازنشستگان و کاهش فاصله حقوقی آن‌ها با کارمندان شاغل است. به‌نحوی که بازنشستگان نیز بتوانند علاوه‌بر مدیریت هزینه‌های زندگی، به سرمایه‌گذاری و کسب سود بپردازند.

البته بازنشستگان باید در نظر داشته باشند که اولین حقوق بازنشستگی معمولا بلافاصله بعد از صدور حکم بازنشستگی واریز نمی‌شود و ممکن است مدتی طول بکشد. زمان پرداخت اولین حقوق بازنشستگی، مشخص و ثابت نیست؛ به محض صدور اولین فیش حقوقی پس از صدور حکم بازنشستگی، مبلغ مستمری همانند سایر بازنشستگان به حساب فرد واریز خواهد شد.

برای دریافت مستمری، بازنشستگان باید در بانک رفاه حساب بانکی داشته باشند و شماره حساب خود را به سازمان تأمین اجتماعی اعلام کنند. این کار به‌صورت غیرحضوری و از طریق سامانه خدمات الکترونیک تأمین اجتماعی نیز قابل انجام است.

بعد از ورود به سامانه، فرد باید وارد بخش «مستمری‌بگیران» شود و گزینه «اعلام شماره حساب بانکی ویژه مستمری‌بگیران» را انتخاب کند. سپس لازم است شماره حساب، نوع حساب و تاریخ ثبت آن را به‌درستی وارد کند. اگر فرآیند واریز حقوق بازنشستگی بیش از حد معمول طولانی شد، بهتر است وضعیت «صدور حکم بازنشستگی» در سامانه بررسی شود؛ زیرا تا زمانی که حکم بازنشستگی تأیید و ثبت نشود، مستمری برای فرد واریز نخواهد شد. بسیاری از بازنشستگان پس از دریافت حقوق بازنشستگی خود به دنبال راهی مطمئن برای مدیریت درآمد ماهانه خود هستند؛ روشی که هم دسترسی آسان به پول را فراهم کند و هم مانع از کاهش ارزش آن در برابر تورم شود.

بسیاری از بازنشستگان به دنبال راهی مطمئن برای مدیریت درآمد ماهانه خود هستند؛ روشی که هم دسترسی آسان به پول را فراهم کند و هم مانع از کاهش ارزش آن در برابر تورم شود. در عمل، نگه داشتن تمام حقوق بازنشستگی در حساب جاری یا برداشت نقدی، معمولاً باعث می‌شود ارزش واقعی این پول در برابر افزایش قیمت‌ها به‌تدریج کاهش پیدا کند.

استفاده از ابزارهای کم‌ریسک مثل صندوق‌های درآمد ثابت، طرح‌های سرمایه‌گذاری و سرمایه گذاری مبتنی بر طلا می‌تواند راهکار مناسبی برای حفظ ارزش سرمایه و کسب سود با حقوق بازنشستگی باشد. بخشی از بازنشستگان ترجیح می‌دهند قسمتی از حقوق ماهانه خود را در چنین ابزارهایی سرمایه‌گذاری کنند تا علاوه‌بر دریافت مستمری، از سود روزشمار و امکان رشد دارایی هم بهره‌مند شوند. اپلیکیشن کاریزما این امکان را فراهم کرده که این فرایند، کاملاً آنلاین، ساده، شفاف و بدون نیاز به مراجعه حضوری انجام شود.

دانلود اپلیکیشن کاریزما

اپلیکیشن کاریزما یک پلتفرم جامع مدیریت پول و سرمایه‌گذاری است که به شما اجازه می‌دهد به‌صورت آنلاین و از طریق موبایل روی طلا، نقره، صندوق‌های سرمایه‌گذاری، طرح‌های درآمد ثابت و سایر ابزارهای مالی سرمایه‌گذاری کنید. در این اپ می‌توانید قیمت‌های لحظه‌ای را ببینید، طرح‌های مختلف را مقایسه کنید، به‌صورت ۲۴ ساعته سفارش خرید و فروش ثبت کنید.

افزایش حقوق بازنشستگان تامین اجتماعی چگونه محاسبه میشود؟

برای محاسبه همسان سازی حقوق بازنشستگان، در نظر بگیرید که اگر نرخ تورم سالیانه ۳۰ درصد باشد، فردی که سال گذشته ۷۰ هزار تومان مستمری دریافت می‌کرده، امسال ۱۰۰ هزار تومان دریافت خواهد کرد. اما اگر فردی امسال بازنشسته شود، حقوق او بر اساس میانگین دو سال آخر اشتغال محاسبه می‌شود. به این صورت که ۹۰ درصد از ۸۲ درصد این میانگین به عنوان افزایش حقوق به وی تعلق می‌گیرد.

به عبارت ساده‌تر، طبق جدول محاسبه همسان سازی حقوق بازنشستگان، بازنشسته جدید به جای اینکه حقوق آخر اشتغال خود را به طور کامل دریافت کند، حقوقی کمتر از آن را دریافت خواهد کرد. این تفاوت به دلیل استفاده از میانگین دو سال آخر اشتغال و همچنین اعمال ضریب ۹۰ درصد است.

توجه داشته باشید که مبلغ افزایش حقوق هر ساله بر اساس نرخ تورم و افزایش حقوق شاغلان تغییر می‌کند. به همین دلیل، ممکن است در سال‌های آینده مبلغ افزایش حقوق بازنشستگان متفاوت باشد. سازمان تامین اجتماعی هر ساله مابه التفاوت ناشی از این تغییرات را محاسبه و پرداخت می‌کند.

جمع‌بندی

محاسبه حقوق بازنشستگی یکی از مسائل مهم برای بازنشستگان به شمار می‌رود. در سال 1404، حداقل دریافتی ماهانه برای بازنشستگان تأمین اجتماعی ۱۱.۷۰۰.۰۰۰ تومان است.

محاسبه حقوق تأمین اجتماعی به عوامل مانند مدت پرداخت حق بیمه و میزان درآمد بستگی دارد. مبنای محاسبه مستمری بازنشستگی، میانگین دستمزد 24 ماه آخر بیمه شد‌ه است. به عبارت دیگر، درآمدهای ماهانه فرد در طول دو سال آخر اشتغال جمع شد‌ه و سپس بر 24 تقسیم می‌شود تا میانگین دستمزد ماهانه به دست آید. در مرحله بعد، این میانگین ماهانه در تعداد سال‌های پرداخت حق بیمه ضرب می‌شود. سپس، حاصل ضرب به دست آمده مجدداً بر 30 تقسیم می‌شود تا مبلغ مستمری ماهیانه فرد محاسبه گردد.

سوالات متداول